第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计5510 万元，其中：本年收入5505.79 万元，用事业基金弥补0万元，年初结转和结余4.21 万元。

2016年度支出总计5505.79 万元，其中：本年支出5505.79 万元，结余分配0 万元，年末结转和结余4.21 万元。上年对比增长12.22%、增加主要原因2016年年内新招聘22名教师、扩招区内初中班学生.

二、2016年度收入决算情况说明

本年收入合计5505.79万元，其中：财政拨款收入5505.79 万元，占100 %；上级补助收入0 万元，占0 %；事业收入0 万元，占 0 %；经营收入 0万元，占 0 %；其他收入0 万元，占0%。

三、2016年度支出决算情况说明

本年支出合计5505.79万元，其中：基本支出4555.98万元，占82.75% %；项目支出949.81 万元，占17.25% %；经营支出 0 万元，占 0%。

 四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年度财政拨款收支决算5505.79万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加12.22% 万元，主要原因是：人员增资，养老保险改革引起的养老保险缴费支出的增加及扩招区内初中班学生.

五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出5505.60万元，占本年支出合计99.99%，与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加672.83万元，主要原因是：人员增资及养老保险改革引起的养老保险缴费支出的增加.

 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出 0万元，占0 %；教育支出5242.81万元，占 95.23%；社会保障和就业支出262.79万元，占 4.77%；其他支出0.19万元，占 0 %。

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年一般公共预算财政拨款支出年初预算为5465.94万元，支出决算为5505.60万元，完成年初预算100.73%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增资及养老保险改革引起的养老保险缴费支出的增加.

 六、2016年度财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出4555.98万元，其中：人员经费2598.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴，其他对个人和家庭的补助支出；公用经费560.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为14万元，支出决算为7.83万元，完成预算的56%，其中：其中因公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %；公务用车购置及运行维护费支出预算为12万元，支出决算为7.83万元，完成预算的66%；公务接待费支出预算为2万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %。

2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：单位严格执行厉行节约政策，控制校车运行维护费，停用一辆公务车、另外控制公务接待费，年内没发生公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为7.83万元，占100 %；公务接待费支出决算为 0 万元，占 0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出决算0 万元，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

2.公务用车购置及运行费支出7.83万元。其中：公务用车购置支出 0 万元。公务用车运行支出7.83万元。主要用于：主要用于：车辆燃油费、车辆保险费、车辆维修费。2016年公务用车购置数为0辆，公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费支出0万元，其中：外事接待支出0万元，2016年年内没发生公务接待支出

（三）“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，增长（下降）0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为7.83万元，较上年下降53.11%；公务接待费支出决算为0万元，增长（下降）0 %。具体原因如下：

1.因公出国（境）费支出增长（下降）的原因主要是：本年与上年均未发生因公出国（境）费支出

2.公务用车购置及运行费增长（下降）的原因主要是：我校继续严格执行厉行节约政策，严格控制校车运行维护费，年内停用一辆公务车，杜绝浪费，节约资金，提高资金使用效率。

3.公务接待费增长（下降）的原因主要是：我校严格控制公务接待费，2016公务接待费预算数为2万元，全年没有发生公务接待费。

八、其他重要事项情况的说明

(一) 机关运行经费支出（公用经费）情况说明。

2016全年公用经费支出560.49万元，主要包括：办公费16.00万元、印刷费0.01万元、水费28.72万元、电费40.00万元、邮电费25.46万元、取暖费218.76万元、差旅费21.48万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费2.50万元、培训费4.76万元、公务接待费0.0万元、专用材料费49.13万元，劳务费16.68万元、工会经费35.30万元、福利费43.39万元、公务用车运行维护费7.83万元、其他商品和服务支出0.24万元。

（二）政府采购支出情况。

2016年政府采购购置共167.67万元，用于电教设备，办公机具，学生床上用品，学生食堂厨房设备，学生宿舍窗帘，空调，网络设备，教学设备及电热水器购置等方面，其中电教设备47.60万元，办公机具34.90万元，学生床上用品29.16万元，食堂厨房设备23万元，学生宿舍窗帘7.11万元，空调8.33万元，网络设备7.49万元，教学设备5.44万元，电热水器4.64万元。

（三）国有资产占用情况。

有三辆一般公务用车，车型：一辆奔驰M100商务车，一辆金龙奔腾客车,一辆上海大众途安商务车。

（四）部门预算绩效管理工作开展情况。

我校2016年执行资金预算情况良好，人员经费执行率达到96.08%，公用经费预算执行率达到74.72%，充分完成财政部门下达的预算指标，追加后的项目经费执行率为100%。我校将预算资金合理安排，提高资金使用效率，财务人员和校长负责监督各部门经费的支出进度及完成情况，使教师更清晰的了解资金的使用情况，保证了学校正常开展教学工作。

2016年度经过校领导的严格把关和《管理办法》的出台实施，学校坚持“量入为出、综合平衡”的原则，坚持所有开支实行预算审批手续的原则，精打细算，在确保基本人员经费开支和正常公用经费运行开支的前提下，有计划地进行项目支出安排，合理地配置了办学资源，圆满地完成了当年财政预算。并按照要求完成了年度预算编制工作、年初预算及年度决算信息公开工作，按时完成年终决算上报工作。

（1）根据教育局要求，进一步完善预算资金审批管理办法、内控管理制度、财务预算领导小组及工作职责等。（2）完成固定资产清查工作，根据财政要求将一些在新会计制度下不满足的固定资产条件的固定资产转低值易耗品。（3）根据财政要求，结合我校实际情况，为合理使用资金，我校从公用经费结余出189.63万元，经有关程序申请追加项目预算用于项目支出，调解金额为167.67万元，安排我校急需的设备购置方面，保证了我校的正常工作开展。（4）按财政部门要求对2016年预算数和2015年的年终决算数在规定网站进行了公开。

（五）其他情况。

我校2016年顺利完成上级主管部门下达的各项任务、年内扩招区内初中班学生近300名；经严格考核后招聘新老师22名；教师队伍进一步加强、学生的各项行为进一步规范化、年内没有出现安全事故；学校民族团结教育工作进一步加强；在校学生的学习及生活调减有了一定的改观，提高了师生学习教育积极性。

第四部分 名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。